一、 财政预算收支执行情况
1、收入基本情况
11月份，县级财政预算收入完成4293万元，同口径下降40.42%。其中，一般公共预算收入645万元，同口径下降91.09%（税收收入完成5235万元，同口径增长2.13%；非税收入同比下降317.33%）；政府性基金预算收入3648万元，。
1-11月份：
从收入级次看：三级一般公共预算收入共完成250270万元，同比增长28.05%。其中，中央级完成109916万元，同比增长111.48%；自治区级完成35158万元，同比增长28.18%；县级完成105196万元，同口径下降9.35%。
从征收部门看：县级一般公共预算收入中，国税部门完成25571万元，同口径增长39.66%；地税部门完成49954万元，同口径下降4.78%；财政部门完成29671万元，同比下降34.45%。
从收入结构看：县级预算收入共完成186884万元，同口径增长23.95%。一般公共预算收入完成105196万元，同口径减收10844万元，下降9.35%，为年初预算的80.92%，低于序时进度10.75个百分点。其中税收收入完成73004万元，同口径增收4649万元，增长6.8%，为年初预算的75.11%，低于序时进度16.56个百分点；非税收入完成32192万元，同比减收15493万元，下降32.49%，为年初预算的98.15%，高于序时进度6.48个百分点。政府性基金预算收入81688万元，同比增长135.2%，为年初预算的263.51%。
2、支出基本情况
11月份，财政预算总支出29312万元，同比增长77.47%。其中，一般公共财政预算支出完成27697万元，同比增长72.41%；政府性基金支出1615万元，同比增长257.3%。
1-11月，财政预算总支出335696万元，同比增长31.45%。其中，一般公共财政预算支出247312万元，同比增长12.92%；政府性基金支出88384万元，同比增长143.11%。
二、预算执行的特点
1、一般公共预算收入增幅逐月收窄。
1-11月份，县级一般公共预算收入同口径增幅分别为24.58%、29.1% 、21.44% 、10.79% 、14.61% 、10.1%、6.02% 、2.13%、-8.98% 、-3.91%和-9.35%，一般公共预算收入增幅逐月明显收窄。截止11月末，一般公共预算收入完成年初预算的80.92%，低于序时进度10.75个百分点。
2、税收收入入库进度极不均衡，各月收入起伏不平，波动较大。
1-11月，各月税收收入分别完成9119万元、4167万元、4879万元、7423万元、4752万元、11573万元、7903万元、5288万元、4651万元、8500万元和5235万元；税收收入累计完成同口径增幅分别为19.22%、46.81%、-3.21% 、-5.97% 、-8.45%、 10.64%、11.18%、 10.9%、6.4%、7.18%和6.8%。截止11月末，税收收入同口径减收4649万元，完成年度预算的75.11%，低于序时进度16.56个百分点。
3、分税种看，税收收入中，除营业税、只有企业所得税小幅下降外，其他各税种均呈不同幅度增长，地方小税种拉动作用凸显。截止11月末，“增值税+营业税”同口径增收954万元，增长4.2%；企业所得税同比减收85万元，下降1.69%；个人所得税同比增收97万元，增长6.54%；城市维护建设税同比增收79万元，增长2.02%；房产税同比增收208万元，增长6.09%；印花税同比增收459万元，增长27.47%；城镇土地使用税同比增收643万元，增长10.65%；土地增值税同比增收882万元，增长19.9%；车船使用税增收1258万元，增长45.86%；耕地占用税增收39万元，增长2.05%；契税同比增收113万元，增长0.76%。
4、非税收入同比下降明显，但在收入结构中占比较重，拉动作用明显。
1-11月，非税收入完成32129万元，完成年度预算的98.15%，同比减收15493万元，下降32.49%，占一般公共预算收入的30.6%。其中，行政事业性收费收入完成16866万元，占非税收入的52.39%，同比增收2977万元，增长21.43%；政府住房基金收入621万元，同比增收218万元，增长54.09%；专项收入完成3889万元，与上年同期持平；罚没收入完成3809元，同比减收1030万元，下降21.29%；国有资产有偿使用收入6605万元，占非税收入的20.52%，同比减收13129元，下降66.53%；其他收入完成402万元，同比减收4531万元，下降91.85%。
5、政府性基金收入大幅增长。1-11月，政府性基金收入完成81688万元，超收50688万元，是上年同期的2.35倍，其中土地出让金收入81284万元，是上年同期的2.48倍。
三、收入增减因素分析
增收因素
1-11月增收因素：
1、截止11月末，“增值税+营业税”同口径较上年同期增收954万元，增长4.2%。
2、对两个园区的绿化面积重新核实，“以地控税”及大力清缴欠税征收措施提高了土地使用税收入。
3、加强清算管理，督促补交税款，促进土地增值税收入。
4、加大了对保险公司代征车船税的管控力度，车船使用税大幅增长。
5、土地成交量相对增加及土地变更（增加容积率，延长使用年限及使用用途）补交土地出让金使得政府性基金收入增长明显，同时也促进了其他相关税收及非税收入的增长。上年末及今年国有土地挂牌及协议成交66宗地，上缴出让金5.85亿元（其中宁夏民生房地产开发有限公司3宗地出让金2.221亿元）；宁夏太平洋生物制药有限公司、贺兰县融晟投资运营有限公司、宁夏润景房地产开发有限公司、天源达房地产公司及宁夏派胜房地产开发有限公司等改变土地使用用途补缴出让金3.75亿元。
1-11月减收因素
非税收入在一般公共财政预算收入中占比虽重，但总量相对上年同期下降明显是一般公共预算财政收入同比下滑的主要原因。1-11月，非税收入同比减收15493万元，下降32.49%，主要是一次国有资产处置和出租出借收入同比减收13129万元，下降66.53%。其次，其他收入同比减少4531万元，同比下降91.85%；罚没收入同比减收1030万元，下降21.29%，也是导致非税收入下滑的重要因素。
四、财政支出执行情况
11月份，财政预算总支出29312万元，同比增长77.47%。其中，一般公共预算支出完成27697万元，同比增长72.41%；政府性基金支出1615万元，同比下降257.3%。
当月，一般公共财政预算中主要支付有：人员基本1亿元（12月份工资、未修公休补助、创城奖、绩效考核奖、年终一次性奖等）、两税助征费及公用经费补助370万元、公共安全专项支出620万元、教育专项支出2686万元，社会保障和就业专项支出808万元、卫生专项支出288万元、城乡社区事务专项支出2791万元、农林水事务专项支出6812万元、供销社企业融资贴息资金600万元、轻纺城江南路电缆沟工程款200万元。
1-11月，财政预算支出335696万元，同比增长31.47%，其中，一般公共预算支出247312万元，为年度预算的76.79%，同比增长12.92%；政府性基金支出88384万元，是上年同期的2.43倍，同比增长143.11%。八项民生支出162107万元，同比下降10.44%。
五、预算执行中存在的问题和下一步工作措施
今年以来，一般公共财政预算收入增幅逐渐收窄，收入明显紧缩，非税收入占比较重，收入形势很是严峻。截止本月末，一般公共财政预算收入低于序时进度10.75个百分点，预计12月份争取能完成一般公共预算收入5000万元，距全年预算目标任务有近2亿元的缺口。针对实际情况，近期我局已申请政府并提交人大准备调减年初预算，保持预算收支平衡。近期具体做好以下工作：
1、积极落实综合治税机制，提高财力保障水平。一是加强重点和重大项目跟踪监管，结合支出进度，挖潜增收。二是加强小税种的征管力度，提高小税种及零散税收的拉动作用，弥补营改增对县级收入的影响。三是加大清理欠水力度促进税收收入的增长。四是加强税务、国土、城建等部门的协作，实现数据信息的互通共享，联合开展综合治税。五是加强办税服务厅发票代开和委托邮政局等代征税款发票代开工作的管理工作，避免零散税收的流失。
2、优化支出结构，加快支付进度。从严控制“三公经费”支出，严格财务规章制度量化指标控制，压缩一般性支出，降低行政运行成本，保障民生支出及重点项目资金支付，切实提高项目执行力，加快支付进度，压缩结余结转资金规模。
3、加强预算管理，提高财政资金使用效益。监督和促进项目实施，严格支付流程和支付手续，做好项目资金的绩效考评工作；做好结余结转等存量资金及借出款项的清理回收，盘活存量资金，提高资金使用效益，控制和降低财政资金使用风险。
4、提高部门预算编制质量，做好预算批复及公开工作，强化预算约束机制。作好2018年预算编制工作，严格执行预算编制程序；项目预算审核严格把关，客观公正；预算编制更加细化，规范，公开和透明。
5、提前做好对账工作，为年底结算及年度决算做好准备。
