各相关单位：
为规范和加强贺兰县国家现代农业产业园资金管理，建立健全中央奖补资金使用和项目管理的激励和约束机制，督促项目执行力度，完善项目管理程序，切实提高资金使用效益。根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)，按照《贺兰县委 县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（贺党发〔2019〕23号）和贺兰县国家现代农业产业园创建领导小组会议纪要（〔2019〕3号）文件要求，依据《农业农村部办公厅 财政部办公厅关于开展国家现代农业产业园创建绩效评价和认定工作的通知》（农办规〔2018〕15号），
我局委托第三方机构组织开展贺兰县国家现代农业产业园项目中央奖补资金绩效评价工作，报告如下：
一、项目基本情况
本项目使用中央奖补资金10000万元。中央奖补资金主要用于农业科技创新建设、产业融合、金融服务、配套服务等方面（具体见附件表1）。
（一）农业科技创新发展体系建设（1640万元）
主要采取项目资金“投改股”、“土地入股+二次分红”的方式，选取产业园内具有一定规模、科技创新示范带动效益明显、资产优良、经济效益稳定的农业龙头企业作为试点，支持其发展特色农业科技创新示范；支持新技术、新品种、新装备示范推广和高端农产品的研发、生产，以带动当地农民增收，壮大村集体经济。
（二）产业园基础设施建设（2100万元）
主要围绕建设和提升产业园内项目区水、电、路、气、网络等基础设施建设给予支持。对产业园内300亩以上的特色产业园区的生产路、水、电、网络等基础设施建设，由项目区所在乡镇制定项目建设方案，产业园管委会安排项目资金，按照项目投资“四制”管理原则，由各乡镇组织实施。在习岗镇、金贵镇、立岗镇、常信乡特色产业园修建生产道路约23公里。对乡镇之间各产业园区相互连接的主干道路由相关乡镇和县交通局制定规划建设方案，产业园管委会安排项目资金，由县交通局组织实施，计划修建主干道路8.2公里。
（三）产业融合发展体系建设（休闲农业）（400万元）
支持产业园内农业新型经营主体发展文化创意农业、休闲观光农业、田园风光、特色农产品采摘园等，奖补资金主要用于支持项目区基础设施建设。
（四）农产品精深加工能力建设（1300万元）
引导和支持社会资本和产业园内经营主体新建农产品精深加工项目。一是鼓励新建奶业深加工企业，主要支持加工企业产品科技研发、基础设施建设，按照不超过总投资额的30%给予奖补。二是支持经营主体建设蔬菜深加工企业，对加工能力分别在500吨以上、1000吨以上的企业，在创建期内建成并投入使用的，分别给予以奖代补资金30万元、80万元。三是对在技术改造、新产品研发、品牌培育、市场开拓等方面突出的农产品精深加工龙头企业，按照项目科技研发、新产品开发投资总额的35%给予奖补等。
（五）标准化绿色生产基地建设（ 1300万元）
主要建设标准化生产基地、“五优”（品种优、技术优、管理优、品质优、价格优）生产基地、“五有六统一”永久性蔬菜基地、水稻食全产业链基地、稻渔立体种养基地、有机水稻生产基地，良种繁育基地、种养标准化生产体系等。
（六）融资体系建设（2000万元）
创新金融支持服务方式，设立农业产业发展信贷担保基金2000万元，解决企业、合作社、家庭农场、种养大户等经营主体融资难问题。
（七）农业综合信息化平台建设（960万元）
运用云计算、物联网、卫星定位、大数据等现代化信息定位技术，建设政府主导的以监管体系、监测体系、追溯体系为一体化的产业园公益性农业综合信息化平台。项目建设费用概算960万元（包括软件系统、硬件设备、后期运营维护服务、监理、设计、软件测评），建成全县农业大数据平台，平台包括数据展示系统、数据监管系统、数据安全迫溯系统，形成可视化“一张图”对外展示和决策分析，实现分散、多源的农业地理空间数据整合集成与管理。
（八）农产品品牌建设（300万元）
对产业园内经营主体或产业联合体建设中国名牌产品、地方著名商标和区域公用品牌等名牌产品，分别给予以奖代补40万元、30万元、100万元。对经营主体参加县级及以上组织优质农产品展示、展销和宣传推介活动，根据活动开展情况适当给予补助，参加区内的最高以奖代补2万元、参加区外的最高以奖代补5万元。
二、绩效评价分析情况
（一）项目决策情况分析
贺兰县国家现代农业产业园创建符合《农业部财政部关于开展国家现代农业产业园创建工作的通知》（农计发〔2017〕40号）要求，且根据产业园的资源禀赋、生态条件、产业优势、发展潜力、经济区位和环境容量等因素，结合《贺兰县国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》和《贺兰县现代农业“十三五”发展规划（2016-2020年）》，项目的申报符合国家及自治区发展的政策和战略目标。
根据《关于申报贺兰县国家现代农业产业园“五优”水稻基地建设项目的通知》（贺园办函〔2019〕5号）和《关于做好贺兰县国家现代农业产业园产业融合发展体系建设（休闲农业）项目申报工作的通知》（贺园办函〔2019〕6号），获得奖补资金的项目申报经营主体将进行“五优”“三减”水稻生产基地的实施方案、“五优”基地创建相关资料、试验示范、对接销售、证照、流转合同、照片等资料编制，休闲农业创建资料等报送审核，按照奖补标准经现场查阅档案资料，决策过程资料完备，项目资金使用计划通过了政府批准，会议纪要相关资料齐全，无扣分项。
（二）绩效目标分析与评价
1、目标明确度。绩效指标清晰、细化可衡量，虽为文字表述，但基本符合项目绩效指标申报表要求，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，《贺兰县国家现代农业产业园发展规划（2017-2020）》将重点建设项目的年度计划进行分析，对每一年度的蔬菜产业、草畜产业、优质粳稻、新型经营主体培育发展绩效目标进行梳理，年度任务数和计划数相对应，但是该规划中的项目投资额与最终的44150万元相差较大，扣1分。
2、目标合理性。依照《宁夏贺兰县国家现代农业产业园创建方案及中央奖补资金使用方案》中设定的具体目标分析，目标设定符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策，与实施单位职责密切相关，是促进农业发展所必需，项目预期产出和效益符合正常的水平。
3、目标完备性。仅《贺兰县国家现代农业产业园发展规划（2017-2020）》具有年度目标，2017年、2018年和2019年年初没有针对本项目编制年度绩效目标申报表，扣1.5分。
（三）项目管理情况分析
1、财务制度健全性。贺兰县国家现代农业产业园管委会制定了《贺兰县国家现代农业产业园中央奖补资金管理办法》、《贺兰县人民政府关于调整贺兰县国家现代农业产业园中央奖补资金的使用方案的请示》及批复文件，从资金的支持范围、资金使用方式、项目监督等方面进行了全面管理。
2、资金使用合规性。（1）资金拨付具有完整的审批程序：资金使用合规性评价考虑资金使用的全过程，经调研与案卷研究，资金的拨付具有完整的审批程序和手续:（2）资金用途发生的重大调整履行了调整手续：资金使用发生了重大调整，但是履行了相关调整手续（2019年1月30日以《贺兰县人民政府关于调整贺兰县国家现代农业产业园中央奖补资金使用方案请示》（贺政发〔2019〕10号）进行调整，2019年2月14日宁夏回族自治区农业农村厅和宁夏回族自治区财政厅以《关于贺兰县国家现代农业产业园中央奖补资金调整使用方案的函复》进行批复）。
3、资金到位率。根据自治区财政厅《关于下达2017年中央农业生产发展资金预算指标的通知》（宁财（农）指标〔2017〕664号）及相关财务凭证，中央奖补资金全部到位，资金到位率100%。
4、资金执行率。截止2019年10月14日，本项目资金支付10000万元。评价标准，该评价指标得分为3分（满分3分）。
（四）业务管理分析与评价
1、组织机构健全性。根据《自治区人民政府办公厅关于成立自治区创建国家现代农业产业园工作领导小组的通知》（宁政办发〔2017〕84号），从项目申报初期，自治区就成立了协调领导小组，并进行了责任分工，且成立了贺兰县国家现代农业产业园管委会和产业园工作领导小组，做到了分工明确，责任到人。
2、制度执行有效性。本项目调整和支出调整手续完备，项目执行过程中开展了年度自评工作，但未开展绩效运行监控工作。通过档案查阅，本项目具有合同、验收报告等资料，但是个别乡镇未能及时整理档案资料，报送不及时，不够完备。
三、绩效评价结果分析
（一）评分与评级
结合项目实际情况及财政部门相关要求，本项目绩效评价考核体系实行百分制，综合得分S≥85分为优秀， 75分≤S＜85分为良好，60分≤S＜75分合格，60分以下为不合格。
（二）绩效评价结果
通过对绩效评价指标体系中各项指标评分进行汇总分析，得到最终的评分结果为84.6分，评级结果为“良好”，绩效评价分项指标评分结果(见附件表2)：
四、结果应用
贺兰县农业农村局要认真研究绩效评价所反映的问题和提出的建议，提出整改方案，完善管理制度，改进管理措施，强化支出责任，提升管理水平，提高资金绩效。同时及时归纳、分析总结绩效评价结果，将其作为申报和审核下一年度同类型新项目的重要参考依据，学习主要经验及做法，并在今后年度同类项目工作中继续推广。绩效评价结果将作为下一年年度财政预算安排农业农村局项目资金的重要依据。
五、主要经验及做法
（一）立足主导产业基础，采取多层迭代发展
近年来，贺兰县以瓜菜产业为主导，整合优质粮、草畜等县域特色产业，集聚土地、资本、人才、科技、装备、信息等现代生产要素，充分利用当地优质资源禀赋，从深化一二三产业及产业融合的发展方向着眼，采用“逐层递进多层联动”的协同发展思路，推进产业园发展。农业和畜牧业发展迅速，高标准完成农田建设23万亩。水产养殖与休闲娱乐为一体，将一二三产业有效结合，解决园区农民就业问题。金银滩运城观光体验园、兰健欢乐谷、幸福农场等每年吸引游客累计超过3万人次，有效促进了第三产业发展。
（二）创新项目资金支持“投改股”模式双向激励
农业科技创新发展体系建设项目采取“投改股”的方式将奖补资金折股量化，投入到具有创新能力、研究新科技、新品种、新设备能力的企业，鼓励企业投入科技研发工作，创立农业创新长效机制。企业每年按照同期银行贷款利率计算资金收益，将该笔资金分配给土地入股的农民，使新型经营主体、村集体和农民共同收益，实现双向激励。目前，正在探索和完善利益保障机制与利益分享机制，充分发挥财政资金四两拨千斤的作用，进一步激发农业农村新活力。
（三）构建全方位管控体系。
领导小组与管委会管理双向结合，构建全方位管控体系。为了使贺兰县国家现代农业产业园创建工作组顺利推进，如期完成创建目标，专门成立了人民政府县长为组长的贺兰县国家现代农业产业园创建推进工作领导小组，统筹安排部署，协调推进工作，协同产业园区管委会共同推进园区创建工作成效显著。
六、存在的问题及建议
（一）存在的问题
1、具体年度绩效目标未填报，项目绩效运行监控工作不扎实。贺兰县国家现代产业园中央奖补资金相关档案中，仅《贺兰县国家现代农业产业园发展规划（2017-2020）》中设定了项目总体绩效目标，总体绩效目标较为清晰、合理，但项目实施单位未针对2017年度、2018年度和2019年度设定绩效目标，年度绩效目标缺失，故每年的工作产出数量和产出时间只能从相关工作推进方案或会议纪要中侧面印证，缺乏对产业园创建工作的硬性约束。在绩效考评工作中，本项目没有严格按照《贺兰县国家现代农业产业园中央奖补资金管理办法》开展全过程跟踪绩效评价，虽然对项目进展情况每半月形成进度报告，进行进度监控，但绩效跟踪监控工作不全面，不能及时全面发现问题，及时纠偏。
2、融资体系建设工作缺乏经验，未能及时发挥资金效益。农业产业发展信贷担保基金2000万元未发挥实效。依据《贺兰县国家现代农业产业园2019年创建工作推进方案》，融资体系建设项目的预期目标为“社会化服务体系融资平台建设项目，建立产业发展贷款担保基金，首期额度为2000万，每年至少撬动银行放大贷款1亿元。”截至2019年5月，相关工作未开展，在2019年5月至10月期间先后四次对资金使用方向进行了调整后，目前暂未进行实质性贷款发放，未能取得相应的预期撬动效果。
3、园区人均可支配收入等统计工作滞后。产业园区对2018年、2019年园内农民人均可支配收入测算工作相对滞后，且其他指标统计工作没有进行安排部署，如一二三产值、农业科技贡献率、农民分享二三产业增值收益等产业园创建效益类指标统计。此类工作是为产业园数据分析，找出提质增效切入点的基础性工作，应每半年或每年进行统计，且留档保存。
（二）建议
1、建议贺兰县农业农村局在今后年度的预算编报和重点项目实施过程中，做好绩效目标填报的工作，并根据实际需求及相关文件要求，及时开展绩效运行监控工作，有效把控和监管年度绩效指标完成情况，并形成绩效目标申报表及绩效运行监控报告等成果文件。
2、规范档案管理工作，对产业园创建资料进行分类整理。贺兰县农业农村局应重视贺兰县国家现代农业产业园创建工作档案管理，因该产业园建设资金来源多样化，项目建设内容复杂化，且该产业园建设工作是一个长期工作，故在档案管理过程中应注意学习与运用档案管理相关知识，对档案资料进行分类整理，找出时间主线进行梳理，同时每一项工作完成后，可将同类工作档案装订成册，方便查阅。
3、尽早制定相对完备的工作方案，减少项目调整频率，保证项目进度。贺兰县国家现代农业产业园创建工作过程中，资金使用计划几经易稿，建设内容也在反复探索，产业园内企业和农民对该项政策理解也不够充分，工作难度较大。建议园区管委会及贺兰县农业农村局加强对产业园创建模式的学习与探索，每年尽早开展工作计划研究，尽早拿出可行的、与产业园发展相匹配的工作方案，按计划高效实施。
4、重视园区建设成效数据统计分析工作，年统计数据单独存档。农业农村局应重视每年园区建设成效统计数据工作，针对每年、每半年或每季度统计数据进行分析，找出园区建设薄弱点和成功点，针对薄弱点适当调整年度工作方案，侧重发展薄弱点。亦可对比分析其他省市现代农业产业园建设成效数据，借鉴学习成功经验。
附件：绩效评价指标体系及评分结果表
贺兰县财政局
2019年12月31日
(此件公开发布）
