贺兰县财政局:
为适应向全国人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产总体、配置、使用、处置以及收益情况等分析报告如下:
一、单位的基本情况
截至2018年12月31日，已纳入我单位资产报表编制范围的单位共1户，独立编制机构数1个，较上年度增长0。编制人数11人，年末实有人数9人，较上年度增长0。
二、行政事业单位国有资产基本情况
(一)总体情况
截至2018年12月31日，我单位资产总计账面数(净值，下同)1,243.34万元，较上年增长--51%;经清查盘点后，资产总计实有数1,243.34万元。负债总计账面数14.03万元,较上年增长%。净资产总计账面数1,229.32万元,较上年增长--66.84%。
1.按单位性质资产情况。我单位行政单位国有资产0万元，占0%;事业单位国有资产1,243.34万元，占100%;民间非营利组织国有资产0万元，占0%。
2.资产构成情况。流动资产473.51万元，占38.08%;固定资产408.53万元，占32.86%;在建工程0万元，占0%;长期投资360万元，占28.95%;无形资产1.3万元，占0.1%;其他资产0万元，占0%。
3.固定资产构成情况。我单位固定资产期末账面数原值408.53万元，累计折旧0万元，净值408.53万元，其中:土地、房屋及构筑物132.78万元，占固定资产的32.5%;通用设备219.48万元，占53.72%;专用设备0.3万元，占0.07%;文物和陈列品0万元，占0%;图书档案0万元，占0%;家具、用具、装具及动植物55.98万元，占13.7%。
固定资产构成情况表
单位:万元
固定资产类别 | 期末账面数 | |||
数量 | 原值 | 净值 | 净值 占比 | |
合计 | —— | 408.53 | 408.53 | —— |
一、土地、房屋及构筑物 | —— | 132.78 | 132.78 | 32.5% |
其中:房屋 | 17,045.00 | 132.78 | 132.78 | 32.5% |
二、通用设备 | 459 | 219.48 | 219.48 | 53.72% |
其中:1.车辆 | 3 | 42.47 | 42.47 | 10.4% |
2.单价50万(含)以上(不含车辆) | 0 | 0 | 0 | 0% |
三、专用设备 | 1 | 0.3 | 0.3 | 0.07% |
其中:单价100万(含)以上 | 0 | 0 | 0 | 0% |
四、文物和陈列品 | 0 | 0 | 0 | 0% |
其中:文物 | 0 | 0 | 0 | 0% |
五、图书档案 | 0 | 0 | 0 | 0% |
六、家具、用具、装具及动植物 | 747 | 55.98 | 55.98 | 13.7% |
其中:家具用具 | 746 | 55.53 | 55.53 | 13.59% |
(二)具体管理情况
1.资产配置情况
我单位新增固定资产28.47万元。从资产类别分析，新增土地、房屋及构筑物0万元，占0%;新增通用设备1.36万元，占4.76%;新增专用设备0万元，占0%;新增文物和陈列品0万元，占0%;新增图书档案0万元，占0%;新增家具、用具、装具及动植物27.11万元，占95.24%。从配置方式分析，新购固定资产1.11万元，占3.88%;调拨0万元，占0%;接受捐赠0.25万元，占0.88%;置换0万元，占0%;其他方式新增27.11万元，占95.24%。
我单位新增无形资产0万元，其中:新增专利0万元，占0%;新增非专利技术0万元，占0%;新增土地使用权0万元，占0%;新增计算机软件0万元，占0%。从配置方式分析，新购无形资产0万元，占0%;调拨0万元，占0%;接受捐赠0万元，占0%;置换0万元，占0%;其他方式新增0万元，占0%。
2.资产使用情况
(1)资产使用情况。按照使用情况，我单位使用固定资产总计408.53万元，其中自用333.26万元;闲置0万元;其他75.26万元。无形资产总计1.3万元;其中自用1.3万元;闲置0万元;其他0万元。
(2)出租出借情况。我单位出租出借资产，总计0万元。从资产类别上分析，流动资产总计0万元，固定资产总计0万元，其中:房屋类资产总计0万元，占固定资产比值为0%，无形资产总计0万元，在建工程0万元，其他资产0万元。从单位性质上分析，行政单位占比0%，事业单位占比0%，民间非盈利组织占比0%。
(3)对外投资情况。我单位对外投资出资资产账面情况，总计360万元。从资产类别上分析，流动资产总计0万元，固定资产总计360万元，无形资产总计0万元，其他资产0万元。从单位性质上分析，行政单位占比0%，事业单位占比100%，民间非盈利组织占比0%。从投资类型分析，短期投资出资资产账面原值0万元，长期债券投资出资资产账面原值0万元，长期股权投资出资资产账面原值360万元。
3.资产处置情况
我单位处置资产总额合计0万元。从资产类别分析,流动资产合计0万元，占比0%,固定资产合计0万元，占比0%，其中:土地、房屋及构筑物资产合计0万元，占固定资产比值0%，通用设备类资产合计0万元，占固定资产比值0%，专用设备类资产合计0万元，占固定资产比值0%，文物和陈列品类资产合计0万元，占固定资产比值0%，图书档案类资产合计0万元，占固定资产比值0%，家具、用具、装具及动植物类资产合计0万元，占固定资产比值0%。无形资产合计0万元，占比0%,长期投资合计0万元，占比0%,在建工程合计0万元，占比0%,其他资产合计0万元，占比0%。从处置形式上分析，出售\出让\转让0万元，占比0%，无偿调拨(划转)0万元，占比0%，对外捐赠0万元，占比0%，置换0万元，占比0%，报废报损0万元，占比0%，货币性资产损失核销0万元，占比0%，其他0万元，占比0%。
4.资产收益情况
我单位有偿使用收益总计0万元,其中:出租出借收益0万元,对外投资收益0万元。资产处置收益0万元，其中:本期处置事项收益0万元，往期处置事项收益0万元。本期已缴收益0万元。
(三)重点资产管理情况
1.土地资产情况
我单位期末账面面积0平方米，期末账面原值0万元。从配置情况分析，本年度配置共计0平方米，原值0万元。其中:新购0平方米，原值0万元，调拨0平方米，原值0万元，接收捐赠0平方米，原值0万元，置换0平方米，原值0万元，其他0平方米，原值0万元。从使用状况方面分析，自用0平方米，占比0%，出租出借0平方米,占比0%，闲置0平方米,占比0%，其他0平方米,占比0%。
2.房屋资产情况
我单位房屋期末账面面积17045平方米，期末账面原值132.78万元，使用其他单位房屋面积0平方米，已投入使用在建工程未转固房屋面积0平方米。其中:办公用房本单位房屋期末数为500平方米，使用其他单位房屋期末数为0平方米，已投入使用的在建工程未转固房屋期末数为0平方米，人均占有办公用房面积为10平方米，人均占用实际办公用房面积为10平方米。从使用状况分析，自用500平方米，占比2.93%,出租出借0平方米，占比0%,闲置0平方米，占比0%,其他16545平方米，占比97.07%。
3.车辆资产情况
我单位期末账面数量为3辆，期末账面原值为42.47万元。从使用状况分析自用3辆，占比100%，出租出借0辆，占比0%，闲置0辆，占比0%，其他0辆，占比0%。从公车改革情况分析，车改方案未批复共3辆，车改方案已批复共0辆。每百人车辆占有量0辆。
4.大型设备资产情况
我单位期末账面数量为0，期末账面原值为0万元。从使用状况分析自用0，占比0%，出租出借0，占比0%，闲置0，占比0%，其他0，占比0%。
三、资产管理工作的成效及经验
由办公室根据年度预算提出申请，经主管领导同意后自行采购或政府招标采购，由使用人负责使用，保管，并做好日常的养护工作，在使用中如造成人为的损失，由该使用人负责赔偿。对于新增的固定资产，及时的做到录入，核实，存档，由会计做帐，做到账实相符。如有报损报废等情况，符合报废年限的，由报账员整理相关资料，报财政局资产管理部门备案。
四、资产管理工作存在的问题及原因分析
针对资产盘点工作中所存在的问题要及早发现，及早处理，把资产管理体制等方面的问题，依据相关政策法规，进一步健全单位内部各项管理制度，对于相关工作应分岗设置，互相监督审核，落实资产管理制度，定期清理，促进单位国有资产规范管理，保证固定资产实物和系统账务同步及一致。
五、对管理中存在问题的整改措施
资产管理体制机制方面。针对资产盘点工作中所存在的问题及早发现，及早处理，把资产管理体制等方面的问题，依据政策法规，进一步健全单位内部各项管理制度，对于相关工作应分岗设置，互相监督审核，落实资产管理制度，定期清理，促进单位国有资产规范管理，保证固定资产实物和系统账务同步及一致。
其他问题及相关改进措施。资产管理及资产系统录入所出现的账务差异，要及早发现及早处理，做到账实相符，对固定资产出现的差异，要寻根究底，把问题落实处理，不能一拖再拖。
六、加强资产管理工作的建议
单位固定资产不允许公物私用。依法管理使用国有资产，要完善资产管理制度，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益。本单位财务管理比较规范，严格，账务真实，财务运行符合法律法规，且单位能在财政安排资金时，量入为出，勤俭节约，较好地完成各项工作任务。
附：2018年度行政事业单位国有资产报表填报说明
贺兰县供销合作社联合社
2019年2月25日
(此件公开发布）
